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宣威市第七届人民代表大会

常务委员会第30次会议通过

宣威市2024年地方财政决算（草案）和

2025年1—6月地方财政预算执行

情况报告汇报要点

市人民政府政府常务会议：

根据会议安排，现将《宣威市2024年地方财政决算（草案）和2025年1—6月地方财政预算执行情况报告》主要内容汇报如下：

一、主要内容

（一）2024年全市财政决算情况

一是一般公共预算收支决算情况。2024年，全市一般公共预算收入195106万元、返还性补助收入4696万元、一般性转移支付补助收入613924元、专项转移支付补助收入111690万元、调入预算稳定调节基金1654万元、上年结转资金48148万元、再融资一般债券转贷收入54270万元、调入资金33223万元，收入总计1062711万元。一般公共预算支出947261万元、上解支出28274万元、一般债券还本支出60608万元、调出资金6558万元、安排预算稳定调节基金5411万元、区域间转移性支出274万元，支出总计1062711万元。收支相抵，年终结转14325万元，结转下年继续使用。

二是政府性基金预算收支决算情况。2024年，政府性基金收入44750万元，完成年初预算的194.2%，同比增加21703万元，增长94.2%，加上级补助收入32771万元、地方政府专项债务转贷收入38440万元、新增地方政府专项债券收入21940万元、调入资金6558万元、上年结转9327万元，收入总计153786万元。政府性基金支出47595万元，完成年初预算数的170.9%，同比增加19752万元，增长70.9%，加调出资金33000万元、地方政府专项债务还本支出39000万元、上解支出1702万元，支出总计121297万元。收支相抵，年终结转32489万元，按规定用途结转下年使用。

三是国有资本经营收支决算情况。国有资本经营预算本级收入0万元、上级补助收入299万元、上年结余61万元，收入总计360万元。国有资本经营预算支出299万元。收支相抵，国有资本经营预算年终结转61万元，按规定用途结转下年使用。

四是社会保险基金收支决算情况。2024年，社会保险基金收入134453万元，完成年初预算的98%，同比增加15744万元，增长13.3%。社会保险基金支出104516万元，完成年初预算数的102%，同比增加14208万元，增长15.7%。收支相抵，当年结余29937万元，加以前年度结余346281万元，年末滚存结余376218万元。

五是地方政府债务限额及余额情况。2024年全市债务限额115.85亿元，其中：一般债务限额58.52亿元，专项债务限额57.33亿元；年末全市政府债务余额为114.35亿元，其中：一般债务余额57.40亿元，专项债务余额56.95亿元。

六是预算稳定调节基金、预备费安排及动支情况。2024年，预算稳定调节基金年初余额1654万元，当年安排5411万元，动用1654万元，年末余额5411万元。

2024年，安排预备费6000万元，动支0万元，剩余6000万元，为确保收支平衡，对剩余的预备费相应调减支出。

七是结转资金使用情况。2023年一般公共预算结转资金48418万元，安排支出48418万元。

（二）2025年1—6月财政收支预算执行情况

一是财政收入执行情况。1—6月，全市一般公共预算收入完成72610万元（税收收入40169万元、非税收入32411万元），同比减收14712万元，下降16.85%，为年初预算数的36.3%。政府性基金预算收入完成9561万元，同比减收24321万元，下降71.78%，完成年初预算的23.46%（其中，国有土地使用权出让金收入完成7334万元，同比减收25470万元，下降77.64%）。社会保险基金收入完成54090万元，同比增收2662万元，增长5.18%，完成年初预算的37.79%。国有资本经营预算收入完成0万元，与上年同期持平。

二是财政支出执行情况。1—6月，全市一般公共预算支出完成456901万元，同比减支17165万元，下降3.62%，完成年初预算的47.75%。政府性基金预算支出完成14015万元，同比增支10285万元，增长275.74%，完成年初预算的24.85%。社会保险基金预算支出完成57758万元，同比增收8260万元，增长16.69%，完成年初预算的46.89%。国有资本经营预算未形成支出，与去年同期持平。

三是争取上级资金情况。1—6月，全市争取一般公共预算上级资金646119万元，其中，一般性转移支付587751万元，专项转移支付48927万元（中央和省预算内基建资金1327万元、其他专项转移支付47600万元）。政府性基金争取上级资金61579万元（超长期特别国债9449万元、专项转移支付3830万元、再融资专项债券资金48300万元）。国有资本经营预算争取上级资金238万元。

（三）存在的困难和问题。一是财政收入增收乏力。全市产业基础较为薄弱，财政收入来源主要依赖于传统产业，煤炭、烟草、化工、建材等传统产业，对巩固财政收入的贡献逐步走低。二是“三保”财力缺口较大。2025年全市“三保”支出需求617446万元（保工资37658万元、保运转18824万元、保基本民生222363万元），“三保”缺口52827万元，属于“三保”高风险地区。三是财政收支平衡困难。刚性支出较大，本级财力难以全面保障，财政平衡较为困难，财政健康发展面临严重挑战。

（四）下步工作打算。一是千方百计增加财政收入。提升税收征管质效，强化非税收入征管，积极争取上级支持。二是合理优化财政支出结构。兜牢“三保”底线、节约使用财政资金、加强库款统筹调度。三是切实防范化解财政风险。严格程序合理举债、多措并举防控债务风险。

二、请示事项

现将《宣威市2024年地方财政决算（草案）和2025年1—6月地方财政预算执行情况报告》提请市人民政府常务会议审议，通过并修改完善后，提请市人大常委会审议。

宣威市2024年地方财政决算（草案）和

2025年1—6月地方财政预算执行情况报告

根据《中华人民共和国预算法》有关规定和市人大常委会要求，现将宣威市2024年地方财政决算（草案）和2025年1—6月地方财政预算执行情况报告如下:

一、2024年全市财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入：2024年一般公共预算收入完成195106万元，完成年初预算数的114.77%，较2023年完成数165254万元增收29852万元，增长18.06%。

2.一般公共预算支出：2024年一般公共预算支出完成947261万元，完成年初预算数的100.13%，较2023年完成数927315万元增支19946万元，增长2.15%。

3.一般公共预算平衡情况：2024年，全市一般公共预算收入195106万元、返还性补助收入4696万元、一般性转移支付补助收入613924元、专项转移支付补助收入111690万元、调入预算稳定调节基金1654万元、上年结转资金48148万元、再融资一般债券转贷收入54270万元、调入资金33223万元，收入总计1062711万元。一般公共预算支出947261万元、上解支出28274万元、一般债券还本支出60608万元、调出资金6558万元、安排预算稳定调节基金5411万元、区域间转移性支出274万元，支出总计1062711万元。收支相抵，年终结转14325万元，按规定用途结转下年使用。

以上数据与年初提请市七届人大四次会议的《宣威市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案》相比，收入总计增加2546万元，主要是结算整理期返还性补助收入减少4423万元，一般性转移支付补助收入增加6968万元，专项转移支付补助收入增加1万元；支出总计增加1668万元，主要是结算整理期上解支出减少3743万元，安排预算稳定调节基金增加5411万元，年终结转增加878万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年，政府性基金收入44750万元，完成年初预算的194.2%，同比增加21703万元，增长94.17%，加上级补助收入32771万元、地方政府专项债务转贷收入38440万元、新增地方政府专项债券收入21940万元、调入资金6558万元、上年结转9327万元，收入总计153786万元。政府性基金支出47595万元，完成年初预算数的170.9%，同比增加19752万元，增长70.94%，加调出资金33000万元、地方政府专项债务还本支出39000万元、上解支出1702万元，支出总计121297万元。收支相抵，年终结转32489万元，按规定用途结转下年使用。

以上数据与年初提请市七届人大四次会议的《宣威市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案》相比，收入总计增加1万元，主要是上级补助收入增加1万元；支出总计增加221万元，主要是上解支出增加221万元。年终结转减少220万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2024年，国有资本经营预算本级收入0万元、上级补助收入299万元、上年结余61万元，收入总计360万元。国有资本经营预算支出299万元。收支相抵，国有资本经营预算年终结转61万元，按规定用途结转下年使用。

以上数据与年初提请市七届人大四次会议的《宣威市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案》的一致。

（四）社会保险基金收支决算情况

2024年，社会保险基金收入134453万元，完成年初预算的98%，同比增加15744万元，增长13.3%。社会保险基金支出104516万元，完成年初预算数的102%，同比增加14208万元，增长15.7%。收支相抵，当年结余29937万元，加以前年度结余346281万元，年末滚存结余376218万元。

以上数据与年初提请市七届人大四次会议的《宣威市2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案》相比，收入总计增加1414万元，主要是城乡居民基本养老保险基金收入增加3721万元，机关事业单位基本养老保险基金收入减少2307万元。支出合计增加327元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出增加8万元，机关事业单位基本养老保险基金支出增加319万元。年末滚存结余增加1087万元。

（五）地方政府债务情况

2024年，全年合计发行地方政府债券11.47亿元，其中，新增地方政府债券0.94亿元、再融资还本5.93亿元、置换存量隐性债务限额4.60亿元，余额增加11.47亿元；全年偿还政府债务本金6.59亿元（其中：发行再融资债券偿还5.93亿元、通过预算安排偿还0.66亿元），余额减少6.59亿元，合计净增加4.88亿元。

年末政府债务余额为114.35亿元（其中，一般债务余额57.40亿元、专项债务余额56.95亿元），严格控制在债务限额115.85亿元以内。

（六）预算稳定调节基金、预备费安排及动支情况

2024年，预算稳定调节基金年初余额1654万元，当年安排5411万元，动用1654万元，年末余额5411万元。

2024年，安排预备费6000万元，动支0万元，剩余6000万元，为确保收支平衡，对剩余的预备费相应调减支出。

（七）结转资金使用情况

2023年一般公共预算结转资金48418万元，安排支出48418万元。

二、2025年1—6月财政收支预算执行情况

（一）财政收入执行情况。1—6月，全市一般公共预算收入完成72610万元（税收收入40169万元、非税收入32411万元），同比减收14712万元，下降16.85%，为年初预算数的36.3%。政府性基金预算收入完成9561万元，同比减收24321万元，下降71.78%，完成年初预算的23.46%（其中，国有土地使用权出让金收入完成7334万元，同比减收25470万元，下降77.64%）。社会保险基金收入完成54090万元，同比增收2662万元，增长5.18%，完成年初预算的37.79%。国有资本经营预算收入完成0万元，与上年同期持平。

（二）财政支出执行情况。1—6月，全市一般公共预算支出完成456901万元，同比减支17165万元，下降3.62%，完成年初预算的47.75%。政府性基金预算支出完成14015万元，同比增支10285万元，增长275.74%，完成年初预算的24.85%。社会保险基金预算支出完成57758万元，同比增收8260万元，增长16.69%，完成年初预算的46.89%。国有资本经营预算未形成支出，与去年同期持平。

（三）争取上级资金情况。1—6月，全市争取一般公共预算上级资金646119万元，其中，一般性转移支付587751万元，专项转移支付48927万元（中央和省预算内基建资金1327万元、其他专项转移支付47600万元）。政府性基金争取上级资金61579万元（超长期特别国债9449万元、专项转移支付3830万元、再融资专项债券资金48300万元）。国有资本经营预算争取上级资金238万元。

（四）财政收支预算执行的主要特点

1.财政收入增收乏力。1—6月，全市一般公共预算收入完成72610万元，同比减收14712万元，下降16.85%，为年初预算数的36.3%。一是税收收入比上年同期减收4337万元，下降9.7%。从主要减收税种看，资源税同比减收1702万元，下降35.1%；耕地占用税减收1082万元，下降49.1%;土地增值税同比减收993万元，下降50.8%；契税减收824万元，下降29.8%。二是非税收入比上年同期减收10375万元，下降24.2%。其中，行政事业性收费收入同比减收3072，下降48%；国有资源（资产）有偿使用收入同比增收11066万元，增长95.5%；政府住房基金收入同比减收17952万元，下降98.8%。

2.重点领域支出保障有力。1—6月，财政部门努力克服财政收支矛盾突出压力，进一步调整优化支出结构，严格落实财政支出保障顺序，各重点领域和刚性支出得到有效保障。全市一般公共预算支出完成456901万元，同比下降3.6%。一是足额保障“三保”支出，有力保障了工资发放、机构运转和基本民生需求，工资性费用按月足额配套到位，完成“三保”支出286574万元，其中，基本民生支出96350万元，工资支出188099万元，运转支出2125万元。二是保障民生支出，集中财力切实保障和改善民生，持续增进人民福祉。其中，教育支出112378万元、文化旅游体育与传媒支出2152万元、社会保障和就业支出108611万元、卫生健康支出25650万元。三是保障乡村振兴建设，农林水支出81899万元，其中，巩固脱贫衔接乡村振兴支出18778万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。四是保障债务还本付息支出，支付政府债券到期本息资金合计50787万元，其中，债务付息支出8787万元（一般债券利息支出7835万元，专项债券利息支出952万元）；债务还本支出42000万元（全部为专项债券还本支出），着力提升政府信誉，有效防范地方政府债务风险。

三、存在的困难和问题

（一）财政收入持续增收困难。全市产业基础薄弱，财政收入主要依赖于传统产业，煤炭、烟草、化工、建材等产业形成财政收入的主要来源，近年来随着新型工业的快速发展，传统产业受市场变化、产业政策、能源供应等因素的影响越来越大，巩固财政收入贡献度持续走低，新型工业体系尚未形成，财政收入持续增收无有力支撑。受阶段性政策性因素影响，没有相应稳定收入来源，非税收入起伏波动较大。

（二）“三保”财力缺口较大。受人口规模、国土面积、财政供养人员等各种因素的影响，按照省级“三保”口径测算，2025年全市“三保”支出需求617446万元（保工资37658万元、保运转18824万元、保基本民生222363万元），“三保”缺口52827万元，属于“三保”高风险地区。

（三）财政收支平衡困难。未进入“三保”范围，但属于政府履行公共治理职能仍然必须安排的一些刚性支出较大，如编外人员供养、村社区干部补助、机关事业人员绩效奖、集中连片乡村教师生活补助等支出需求本级财力保障。2025年本级需安排偿还政府债务4.68亿元，偿债压力巨大。财力缺口将进一步拉高，平衡压力巨大，财政健康发展受到严重挑战。

四、下步工作打算

（一）千方百计增加财政收入。一是提升税收征管质效。坚持依法依规组织收入、应收尽收，确保主体税种和附加税种同步征收到位，突出重点税种征管，做好各项税收的清缴清算。聚焦重点税源、重点项目，全面核查摸清项目建设内容、施工进度、资金拨付等信息，推动税款按工程完工进度及时征收入库。聚焦欠税管理，深化部门联动、规范税收执法、加大催缴力度，把欠税压缩到最低限度。二是强化非税收入征管。财政部门尽力保障各非税收入执收部门、各乡（镇、街道）执收执法过程中产生的必要成本性支出。非税收入执收部门依法办事，严格执法，开展非税收入专项排查。督促环保、自然资源、水务、应急、公安等非税执收执法部门加大执法力度，保证各项罚没款收入颗粒归仓。三是积极向上争取。抢抓中央和省促投资、扩消费、利企业、惠民生系列政策机遇期和窗口期，精准把握政策导向、资金投向、支持方向，抓紧谋划储备一批打基础、利长远、增后劲的大项目、好项目，做深做实项目前期工作，不断提升项目成熟度和精准度，持续加强跟进对接，加大向上对接争取力度，全力争取上级各类资金支持，投入项目建设，形成新的税收，增加地方可用财力。全力争取特别国债、专项债、中央及省预算内资金、转移支付等各类资金，确保总额不低于90亿元。主动精准对接招商，招引落地汽车4S店、酒类销售优质企业和项目，扩大优质税源，增加消费税税收收入。

（二）切实保障民生重点。坚持量力而行、量入为出，落实落细“习惯过紧日子”要求，做好“开源、节流、增效”文章，从严从紧编制预算，切实把有限的资金用在保“三保”、保重点上，兜准兜牢民生底线，打造民生财政，不断提升人民群众生活品质。一是优化支出结构。严格执行人大批准的年度预算，坚决压减非刚性非重点支出，把更多的财政资源腾出来，更加注重惠民生、促消费、增后劲，集中财力办大事，统筹保障急需重点支出，提高资金使用效益。二是守好“三保”底线。坚持“三保”支出优先拨付，确保基本民生补助、人员工资、机构运转资金按时足额发放、各级各部门机构正常运转。三是保障民生重点。牢固树立以人民为中心的发展思想，紧盯群众所需所盼，积极回应群众关切，将民生保障列为预算安排的重中之重，尽力保障重点民生、紧急重大支出需求，持续增进人民福祉。

（三）防范化解财政风险。一是严格程序合理举债。严明财经纪律，严格依法举债，建立政府举债融资负面清单，为政府举债融资担保行为标明“红线”、划出“禁区”，严格控制债务增量，坚决遏制新增地方政府隐性债务。二是严防债务风险。压紧压实化债主体责任，及时足额还本付息，努力推动地方债务进一步有序化解，切实维护政府信誉，全力确保财政平稳运行。盘活各类政府资源资产，多渠道筹措偿债资金，逐步消化存量债务。按照化解存量债务、遏制隐性债务、严控新增债务的要求，通过压缩一般性支出，剥离和转化债务，争取上级转移支付等措施，对标对表进行化解。三是用足用好债券资金。充分发挥地方政府债券资金在稳增长、促改革、调结构、补短板、惠民生方面的作用，把争取地方政府债券资金作为落实积极财政政策的重要抓手，紧盯国家政策导向，抢抓专项债券发行“窗口期”，加大专项债券资金争取力度。加快项目实施进度，及时拨付资金，尽快形成实物工作量，发挥对推动重点项目、拉动投资的作用，坚持用好、用足、用活债券资金，为宣威高质量发展注入强劲动力。

监督索引号53038103100011111

1.2024年宣威市财政决算公开目录20251118111542564.pdf

2.2024年宣威市财政决算公开表格.zip

3.2024年宣威市一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明20251118111543360.pdf

4.2024年曲靖市社会保险基金预算收支科目变动说明20251118111542814.pdf

5.2024年重点工作情况解释说明（财政转移支付、举借债务、预算绩效）20251118111543126.pdf

2024年宣威市（本级）“三公”经费决算情况说明20251118111543438.pdf

2024年宣威市“三公”经费决算情况说明20251118111543500.pdf